中國石油司庫管理辦法全文內(nèi)容
2025-7-3 / 已閱讀：80 / 上海邑泊信息科技
司庫管理是指集團公司對資金等金融資源進行集中管理和統(tǒng)籌運作的一系列活動，涵蓋資金計劃、資金集中、資金結算、賬戶管理、融資管理、投資管理、風險管理等方面。組織編制本專業(yè)分公司的資金計劃，并匯總審核所屬單位的資金計劃，報集團公司總部備案。根據(jù)本單位的業(yè)務發(fā)展計劃和資金需求，編制資金計劃，并上報專業(yè)分公司和集團公司總部。專業(yè)分公司對所屬單位上報的資金計劃進行審核、匯總，形成本專業(yè)分公司的資金計劃，報集團公司總部。集團公司總部對專業(yè)分公司上報的資金計劃進行審批，下達各單位的資金計劃指標。為促進各單位合理使用資金，提高資金使用效率，集團公司實行內(nèi)部資金計價制度。
中國石油司庫管理辦法
第一章 總則
第一條 目的依據(jù)
為加強中國石油天然氣集團有限公司（以下簡稱“集團公司”）資金集中管理，優(yōu)化資金資源配置，防范資金風險，提高資金使用效率與效益，依據(jù)國家相關法律法規(guī)、財政金融政策以及集團公司財務管理制度，結合集團公司實際，制定本辦法。
第二條 適用范圍
本辦法適用于集團公司總部各部門、各專業(yè)分公司、所屬全資子公司、控股子公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）的資金管理工作。
第三條 司庫管理定義
司庫管理是指集團公司對資金等金融資源進行集中管理和統(tǒng)籌運作的一系列活動，涵蓋資金計劃、資金集中、資金結算、賬戶管理、融資管理、投資管理、風險管理等方面。
第四條 管理目標
通過實施司庫管理，實現(xiàn)集團公司資金的集中管控、高效配置和安全運作，降低資金成本，提高資金收益，增強集團公司的資金保障能力和抗風險能力。
第二章 管理職責
第五條 集團公司總部職責
制定政策制度：負責制定集團公司司庫管理的戰(zhàn)略規(guī)劃、政策制度和操作流程，并監(jiān)督執(zhí)行。
資金統(tǒng)籌調(diào)配：對集團公司的資金進行統(tǒng)一規(guī)劃和調(diào)配，合理安排資金頭寸，確保資金的安全和有效使用。
融資管理：統(tǒng)一負責集團公司的融資工作，制定融資計劃，選擇融資渠道和方式，降低融資成本。
風險管理：建立健全資金風險管理體系，對資金運作過程中的各類風險進行識別、評估、監(jiān)控和預警，制定風險應對措施。
信息系統(tǒng)建設：組織建設和完善集團公司司庫管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)資金的實時監(jiān)控和數(shù)據(jù)的集中管理。
第六條 專業(yè)分公司職責
貫徹執(zhí)行政策：貫徹執(zhí)行集團公司司庫管理的政策制度，指導所屬單位開展司庫管理工作。
資金計劃管理：組織編制本專業(yè)分公司的資金計劃，并匯總審核所屬單位的資金計劃，報集團公司總部備案。
資金使用監(jiān)督：監(jiān)督所屬單位資金的使用情況，確保資金使用符合規(guī)定和業(yè)務需求。
第七條 所屬單位職責
落實管理制度：嚴格執(zhí)行集團公司司庫管理的政策制度和操作流程，做好本單位的資金管理工作。
資金計劃編制：根據(jù)本單位的業(yè)務發(fā)展計劃和資金需求，編制資金計劃，并上報專業(yè)分公司和集團公司總部。
賬戶管理：負責本單位銀行賬戶的開立、變更和撤銷工作，確保賬戶的合規(guī)使用。
資金結算管理：按照集團公司的規(guī)定，辦理本單位的資金收付結算業(yè)務，保證資金結算的及時、準確和安全。
第三章 資金計劃管理
第八條 計劃編制原則
各單位應按照“以收定支、收支平衡、略有結余”的原則，結合本單位的業(yè)務計劃和經(jīng)營目標，編制年度、季度和月度資金計劃。
第九條 計劃編制內(nèi)容
資金計劃應包括資金收入計劃和資金支出計劃。資金收入計劃應明確各類資金的來源、金額和時間；資金支出計劃應詳細列明各項支出的用途、金額和時間。
第十條 計劃審批流程
所屬單位編制：所屬單位編制本單位的資金計劃，經(jīng)本單位內(nèi)部審批后，上報專業(yè)分公司。
專業(yè)分公司審核：專業(yè)分公司對所屬單位上報的資金計劃進行審核、匯總，形成本專業(yè)分公司的資金計劃，報集團公司總部。
集團公司總部審批：集團公司總部對專業(yè)分公司上報的資金計劃進行審批，下達各單位的資金計劃指標。
第十一條 計劃執(zhí)行與調(diào)整
各單位應嚴格按照批準的資金計劃執(zhí)行，不得隨意變更。如因市場環(huán)境變化、業(yè)務調(diào)整等原因需要調(diào)整資金計劃，應按照原審批程序報批。
第四章 資金集中管理
第十二條 集中管理目標
通過資金集中管理，實現(xiàn)集團公司資金的統(tǒng)一歸集、調(diào)配和使用，提高資金的使用效率和效益，降低資金成本。
第十三條 資金歸集方式
自動歸集：各單位在合作銀行開立的賬戶應與集團公司司庫管理信息系統(tǒng)對接，實現(xiàn)資金的自動歸集。
手工歸集：對于不具備自動歸集條件的賬戶，各單位應按照規(guī)定的時間和金額，將資金手工劃轉至集團公司指定的資金歸集賬戶。
第十四條 資金調(diào)配原則
集團公司總部根據(jù)各單位的資金需求和資金狀況，按照“優(yōu)先保障重點、兼顧一般”的原則，對資金進行統(tǒng)一調(diào)配。
第十五條 內(nèi)部資金計價
為促進各單位合理使用資金，提高資金使用效率，集團公司實行內(nèi)部資金計價制度。內(nèi)部資金計價的利率根據(jù)市場利率水平和集團公司的資金成本確定。
第五章 資金結算管理
第十六條 結算方式
各單位應優(yōu)先采用電子支付、網(wǎng)上銀行等便捷、高效的結算方式，減少現(xiàn)金支付和支票使用。
第十七條 結算流程
業(yè)務申請：各單位業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務需要，填寫資金支付申請單，經(jīng)相關負責人審批后，提交財務部門。
財務審核：財務部門對資金支付申請單進行審核，確認申請的合法性、合規(guī)性和準確性。
資金支付：審核通過后，財務部門通過集團公司司庫管理信息系統(tǒng)辦理資金支付手續(xù)。
第十八條 結算監(jiān)督
集團公司總部和各專業(yè)分公司應加強對各單位資金結算業(yè)務的監(jiān)督和檢查，確保資金結算的安全、及時和準確。
第六章 賬戶管理
第十九條 賬戶開立原則
各單位開立銀行賬戶應遵循“精簡、高效、安全”的原則，嚴格控制賬戶數(shù)量。
第二十條 賬戶審批流程
所屬單位申請：所屬單位因業(yè)務需要開立銀行賬戶，應填寫銀行賬戶開立申請表，經(jīng)本單位內(nèi)部審批后，報專業(yè)分公司審核。
專業(yè)分公司審核：專業(yè)分公司對所屬單位的銀行賬戶開立申請進行審核，提出審核意見，報集團公司總部審批。
集團公司總部審批：集團公司總部對專業(yè)分公司上報的銀行賬戶開立申請進行審批，批準后方可開立賬戶。
第二十一條 賬戶日常管理
各單位應加強對銀行賬戶的日常管理，定期對賬戶進行清理和核對，確保賬戶信息的準確和完整。
第七章 融資管理
第二十二條 融資規(guī)劃
集團公司總部根據(jù)集團公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和資金需求，制定集團公司的融資規(guī)劃，明確融資規(guī)模、融資渠道和融資方式。
第二十三條 融資審批流程
所屬單位申請：所屬單位因業(yè)務發(fā)展需要融資，應編制融資方案，經(jīng)本單位內(nèi)部審批后，報專業(yè)分公司審核。
專業(yè)分公司審核：專業(yè)分公司對所屬單位的融資方案進行審核，提出審核意見，報集團公司總部審批。
集團公司總部審批：集團公司總部對專業(yè)分公司上報的融資方案進行審批，批準后方可實施融資。
第二十四條 融資風險管理
各單位在融資過程中，應加強融資風險管理，合理控制融資規(guī)模和融資成本，防范融資風險。
第八章 風險管理
第二十五條 風險識別
集團公司應建立健全資金風險識別機制，定期對資金運作過程中的各類風險進行識別，包括市場風險、信用風險、流動性風險等。
第二十六條 風險評估
對識別出的資金風險，應進行定量和定性評估，確定風險的大小和影響程度。
第二十七條 風險監(jiān)控與預警
建立資金風險監(jiān)控和預警指標體系，實時監(jiān)控資金風險指標的變化情況，當指標超過預警值時，及時發(fā)出預警信號。
第二十八條 風險應對措施
針對不同的資金風險，制定相應的風險應對措施，如風險規(guī)避、風險降低、風險轉移等。
第九章 信息系統(tǒng)管理
第二十九條 系統(tǒng)建設
集團公司總部負責組織建設和完善司庫管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)資金的集中管理、實時監(jiān)控和數(shù)據(jù)分析。
第三十條 系統(tǒng)使用與維護
各單位應按照規(guī)定使用司庫管理信息系統(tǒng)，做好系統(tǒng)的日常維護和數(shù)據(jù)備份工作，確保系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行。
第十章 監(jiān)督與考核
第三十一條 監(jiān)督檢查
集團公司總部和各專業(yè)分公司應定期對各單位的司庫管理工作進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。
第三十二條 考核評價
建立司庫管理考核評價指標體系，對各單位的資金計劃執(zhí)行情況、資金集中管理情況、資金使用效率等進行考核評價，考核結果與各單位的績效掛鉤。
第十一章 附則
第三十三條 解釋權
本辦法由集團公司財務部門負責解釋。
第三十四條 生效日期
本辦法自發(fā)布之日起施行。原相關規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。