中國建筑有限公司司庫體系建設(shè)管理規(guī)定

2025-7-12 / 已閱讀：204 / 上海邑泊信息科技

司庫體系是公司對資金等金融資源進行集中管理和統(tǒng)籌配置的管理體系，涵蓋資金預(yù)算、資金結(jié)算、資金監(jiān)控、融資管理、投資管理、風險管理等多個方面，旨在實現(xiàn)公司資金的全流程、可視化和智能化管理。司庫管理委員會下設(shè)司庫管理辦公室，負責司庫體系建設(shè)的日常管理工作。開展資金預(yù)算編制、資金結(jié)算管理、資金監(jiān)控分析等工作。執(zhí)行公司司庫管理制度和規(guī)定，做好本單位資金管理工作。配合司庫管理辦公室做好資金監(jiān)控和風險防范工作。司庫信息系統(tǒng)應(yīng)包括資金預(yù)算管理、資金結(jié)算管理、融資管理、投資管理、風險管理、報表分析等功能模塊，滿足公司司庫管理的各項業(yè)務(wù)需求。

中國建筑有限公司司庫體系建設(shè)管理規(guī)定

一、總則

（一）目的依據(jù)

為加強中國建筑有限公司（以下簡稱“公司”）資金集中管理，優(yōu)化資金資源配置，防范資金風險，提升資金使用效率和效益，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及公司財務(wù)管理制度，制定本司庫體系建設(shè)管理規(guī)定。

（二）適用范圍

本規(guī)定適用于公司總部及所屬各級子公司、分支機構(gòu)（以下統(tǒng)稱“各單位”）的資金管理工作。

（三）司庫體系定義

司庫體系是公司對資金等金融資源進行集中管理和統(tǒng)籌配置的管理體系，涵蓋資金預(yù)算、資金結(jié)算、資金監(jiān)控、融資管理、投資管理、風險管理等多個方面，旨在實現(xiàn)公司資金的全流程、可視化和智能化管理。

二、司庫體系建設(shè)目標與原則

（一）建設(shè)目標

提高資金集中度：通過司庫體系建設(shè)，逐步提高公司資金集中度，實現(xiàn)資金的集中歸集、統(tǒng)一調(diào)配和高效使用。

優(yōu)化資金配置：根據(jù)公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，合理配置資金資源，提高資金使用效率，降低資金成本。

防范資金風險：建立健全資金風險管理體系，加強對市場風險、信用風險、流動性風險等的監(jiān)測、評估和控制，確保公司資金安全。

提升管理決策水平：通過司庫信息系統(tǒng)，實時掌握公司資金動態(tài)，為公司管理層提供準確、及時的資金信息和決策支持。

（二）建設(shè)原則

集中管理原則：實行資金的集中歸集、統(tǒng)一調(diào)度和集中監(jiān)控，充分發(fā)揮公司整體資金優(yōu)勢。

安全高效原則：在確保資金安全的前提下，優(yōu)化資金業(yè)務(wù)流程，提高資金運作效率。

協(xié)同運作原則：加強司庫體系與公司財務(wù)管理、業(yè)務(wù)運營等部門的協(xié)同配合，實現(xiàn)信息共享和業(yè)務(wù)聯(lián)動。

創(chuàng)新發(fā)展原則：積極運用金融科技手段，不斷創(chuàng)新司庫管理模式和方法，提升司庫體系的智能化水平。

三、司庫體系組織架構(gòu)與職責

（一）組織架構(gòu)

公司設(shè)立司庫管理委員會，作為司庫體系建設(shè)的決策機構(gòu)。司庫管理委員會下設(shè)司庫管理辦公室，負責司庫體系建設(shè)的日常管理工作。各單位應(yīng)設(shè)立相應(yīng)的司庫管理崗位，明確職責分工，確保司庫體系建設(shè)工作的順利推進。

（二）職責分工

司庫管理委員會

制定司庫體系建設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃和政策制度。

審批司庫體系重大事項和資金調(diào)配方案。

監(jiān)督司庫體系建設(shè)工作的實施情況和資金運行效果。

司庫管理辦公室

組織實施司庫體系建設(shè)工作，制定具體實施方案和工作計劃。

負責司庫信息系統(tǒng)的建設(shè)、維護和升級，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運行。

開展資金預(yù)算編制、資金結(jié)算管理、資金監(jiān)控分析等工作。

協(xié)調(diào)公司與金融機構(gòu)的合作，拓展融資渠道，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。

定期向司庫管理委員會匯報司庫體系建設(shè)工作進展情況和資金運行狀況。

各單位司庫管理崗位

執(zhí)行公司司庫管理制度和規(guī)定，做好本單位資金管理工作。

負責本單位資金預(yù)算的編制和執(zhí)行，及時反饋預(yù)算執(zhí)行情況。

辦理本單位資金收付業(yè)務(wù)，確保資金結(jié)算的準確、及時。

配合司庫管理辦公室做好資金監(jiān)控和風險防范工作。

四、司庫體系核心業(yè)務(wù)管理

（一）資金預(yù)算管理

預(yù)算編制：各單位應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃，結(jié)合業(yè)務(wù)實際情況，編制年度、季度和月度資金預(yù)算。資金預(yù)算應(yīng)包括資金收入預(yù)算和資金支出預(yù)算，明確預(yù)算項目、金額和時間節(jié)點。

預(yù)算審批：各單位編制的資金預(yù)算應(yīng)報上級單位審核，經(jīng)司庫管理辦公室匯總平衡后，提交司庫管理委員會審批。

預(yù)算執(zhí)行與控制：各單位應(yīng)嚴格按照批準的資金預(yù)算執(zhí)行，加強預(yù)算執(zhí)行過程的監(jiān)控和分析。如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按規(guī)定程序報批。

（二）資金結(jié)算管理

賬戶管理：公司實行銀行賬戶集中管理，各單位應(yīng)在公司指定的合作銀行開立賬戶，并報司庫管理辦公室備案。嚴禁各單位私自開立、變更或撤銷銀行賬戶。

結(jié)算方式：優(yōu)先采用電子支付、網(wǎng)上銀行等便捷、高效的結(jié)算方式，減少現(xiàn)金使用。嚴格規(guī)范資金結(jié)算流程，確保資金結(jié)算的安全、準確和及時。

結(jié)算監(jiān)督：司庫管理辦公室通過司庫信息系統(tǒng)對各單位的資金結(jié)算業(yè)務(wù)進行實時監(jiān)控，對異常結(jié)算行為及時進行預(yù)警和處理。

（三）融資管理

融資規(guī)劃：司庫管理辦公室根據(jù)公司資金需求和融資市場情況，制定公司年度融資規(guī)劃，明確融資規(guī)模、融資方式和融資渠道。

融資審批：各單位的融資需求應(yīng)報司庫管理辦公室審核，經(jīng)司庫管理委員會審批后實施。嚴禁各單位擅自對外融資。

融資管理：加強對融資資金的使用管理，確保融資資金用于公司生產(chǎn)經(jīng)營和項目建設(shè)。定期對融資成本、融資風險進行分析和評估，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。

（四）投資管理

投資決策：公司的資金投資活動應(yīng)遵循安全、穩(wěn)健、收益合理的原則。投資項目應(yīng)進行充分的可行性研究和風險評估，經(jīng)司庫管理委員會審批后實施。

投資監(jiān)控：對投資項目進行全程跟蹤和監(jiān)控，及時掌握投資項目的進展情況和收益狀況。如發(fā)現(xiàn)投資項目出現(xiàn)重大風險或收益未達預(yù)期，應(yīng)及時采取措施進行調(diào)整。

（五）風險管理

風險識別與評估：建立資金風險識別和評估機制，定期對市場風險、信用風險、流動性風險等進行全面識別和評估。運用風險計量模型和工具，量化風險水平。

風險應(yīng)對措施：根據(jù)風險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風險應(yīng)對措施。如通過套期保值、風險分散等方式降低市場風險；加強對客戶信用管理，防范信用風險；合理安排資金頭寸，確保流動性安全。

風險預(yù)警與報告：建立資金風險預(yù)警機制，設(shè)定風險預(yù)警指標和閾值。當風險指標達到預(yù)警值時，及時發(fā)出預(yù)警信號，并采取相應(yīng)的措施進行處置。定期向司庫管理委員會報告資金風險狀況。

五、司庫信息系統(tǒng)建設(shè)與管理

（一）系統(tǒng)建設(shè)目標

建設(shè)一個集成化、智能化、可視化的司庫信息系統(tǒng)，實現(xiàn)公司資金業(yè)務(wù)的集中處理、信息共享和實時監(jiān)控，提高司庫管理的效率和水平。

（二）系統(tǒng)功能模塊

司庫信息系統(tǒng)應(yīng)包括資金預(yù)算管理、資金結(jié)算管理、融資管理、投資管理、風險管理、報表分析等功能模塊，滿足公司司庫管理的各項業(yè)務(wù)需求。

（三）系統(tǒng)運行管理

數(shù)據(jù)安全：加強司庫信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)安全管理，采取數(shù)據(jù)加密、訪問控制、備份恢復(fù)等措施，確保數(shù)據(jù)的安全性和完整性。

系統(tǒng)維護與升級：定期對司庫信息系統(tǒng)進行維護和升級，及時修復(fù)系統(tǒng)漏洞，優(yōu)化系統(tǒng)性能，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運行。

用戶培訓(xùn)：組織相關(guān)人員進行司庫信息系統(tǒng)操作培訓(xùn)，提高用戶的操作技能和系統(tǒng)應(yīng)用水平。

六、監(jiān)督與考核

（一）監(jiān)督檢查

司庫管理辦公室應(yīng)定期對各單位的司庫管理工作進行檢查和監(jiān)督，檢查內(nèi)容包括資金預(yù)算執(zhí)行情況、資金結(jié)算合規(guī)性、融資管理情況、風險管理情況等。對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。

（二）考核評價

建立司庫管理考核評價指標體系，對各單位的司庫管理工作進行考核評價?？己嗽u價指標包括資金集中度、資金使用效率、資金成本控制、風險管理水平等。將考核評價結(jié)果與各單位的績效考核掛鉤，對司庫管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的單位和個人進行表彰和獎勵，對工作不力的單位和個人進行問責。

七、附則

（一）本規(guī)定由公司司庫管理辦公室負責解釋和修訂。

（二）本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。公司原有相關(guān)規(guī)定與本規(guī)定不一致的，以本規(guī)定為準。

通過以上司庫體系建設(shè)管理規(guī)定的實施，中國建筑有限公司將進一步完善資金管理體系，提升資金管理水平和風險防控能力，為公司的持續(xù)健康發(fā)展提供堅實的資金保障。

上一篇：司庫管理模式是什么意思
下一篇：兵器集團司庫管理平臺